證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人11日在新聞發(fā)布會(huì)上表示，證監(jiān)會(huì)于2012年年底啟動(dòng)的首發(fā)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息專項(xiàng)檢查工作，歷經(jīng)發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)自查、發(fā)行審核部門對(duì)自查報(bào)告進(jìn)行審閱、證監(jiān)會(huì)組織經(jīng)驗(yàn)豐富的會(huì)計(jì)師進(jìn)行抽查等三個(gè)階段，目前現(xiàn)場檢查工作已完成，相關(guān)意見陸續(xù)反饋給發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)。本次檢查過程中，共622家企業(yè)提交自查報(bào)告，268家企業(yè)提交終止審查申請(qǐng)，終止審查數(shù)量占此前在審IPO企業(yè)家數(shù)的30.49%。今后，證監(jiān)會(huì)將進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)監(jiān)管工作，提升發(fā)行監(jiān)管工作的有效性。

新聞發(fā)言人說，證監(jiān)會(huì)支持符合條件的機(jī)構(gòu)參與公募基金行業(yè)，促進(jìn)公募基金向財(cái)富管理機(jī)構(gòu)全面升級(jí)轉(zhuǎn)型，鼓勵(lì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新和市場競爭，形成開放、包容、多元的資產(chǎn)管理體系。浙江阿里巴巴電子商務(wù)有限公司入股天弘基金，需要符合基金法等規(guī)定的股東條件，并履行必要的公司內(nèi)部決策程序和中國證監(jiān)會(huì)的審批程序。對(duì)天弘基金管理有限公司變更股東、注冊資本的申請(qǐng)，證監(jiān)會(huì)將在收到其申請(qǐng)材料后按照新基金法和證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定予以審核，依法作出決定。

證監(jiān)會(huì)正在抓緊研究制定公募基金管理人的監(jiān)管規(guī)則，修訂后的《公開募集證券投資基金管理人管理辦法》已向社會(huì)公開征求意見。證監(jiān)會(huì)將根據(jù)市場發(fā)展需要不斷細(xì)化和完善相關(guān)政策，為公募基金行業(yè)發(fā)展創(chuàng)造更加開放包容、公平競爭的市場環(huán)境，推動(dòng)包括基金公司在內(nèi)的各類資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)發(fā)展壯大。

秋盛資源違法違規(guī)問題線索已移交稽查部門

在通報(bào)IPO財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查開展情況時(shí)，新聞發(fā)言人介紹，通過對(duì)自查報(bào)告的審閱及抽查工作，發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)存在財(cái)務(wù)基礎(chǔ)較為薄弱、內(nèi)部控制質(zhì)量有待提高、會(huì)計(jì)處理不恰當(dāng)、招股說明書財(cái)務(wù)信息披露針對(duì)性不足等情況；部分中介機(jī)構(gòu)在執(zhí)業(yè)過程中未嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，核查程序不到位，未能保持必要的執(zhí)業(yè)敏感和謹(jǐn)慎性等情況。對(duì)這類問題，發(fā)行監(jiān)管部門會(huì)通過反饋意見向發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)明確提出，要求整改落實(shí)。檢查中還發(fā)現(xiàn)個(gè)別企業(yè)存在體外資金循環(huán)、虛構(gòu)交易或代墊成本、虛增業(yè)績等違法違規(guī)問題的線索。其中，河南天豐節(jié)能板材科技股份有限公司、廣東秋盛資源股份有限公司已移交稽查部門，其他涉及弄虛作假的公司，發(fā)行監(jiān)管部門將嚴(yán)格對(duì)照相關(guān)立案標(biāo)準(zhǔn)，符合標(biāo)準(zhǔn)的，將移送稽查部門。

業(yè)內(nèi)人士介紹，秋盛資源的主承銷商為平安證券。該項(xiàng)目是平安證券在此次IPO財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查中唯一被抽查的項(xiàng)目。

新聞發(fā)言人指出，提高首發(fā)信息披露質(zhì)量是一項(xiàng)需要長抓不懈的任務(wù)，不會(huì)通過一次專項(xiàng)檢查活動(dòng)就解決全部問題。今后，證監(jiān)會(huì)將進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)監(jiān)管工作，提升發(fā)行監(jiān)管工作的有效性。一是充實(shí)和細(xì)化首發(fā)信息披露規(guī)則，強(qiáng)化披露要求；二是建立監(jiān)督檢查的長效機(jī)制，在發(fā)審會(huì)前對(duì)中介機(jī)構(gòu)底稿進(jìn)行抽查；三是要求保薦機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)核制度建設(shè)，將原由證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部門主持的問核工作關(guān)口前移；四是進(jìn)一步加大社會(huì)監(jiān)督力度，將預(yù)披露時(shí)點(diǎn)提前到受理即預(yù)披露；五是加大對(duì)違法違規(guī)行為的查處力度，目前稽查部門已制定了立案標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)行監(jiān)管部門將總結(jié)日常監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，特別是本次專項(xiàng)檢查積累的經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)真執(zhí)行立案標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)線索，立即移送稽查部門。

授權(quán)派出機(jī)構(gòu)不會(huì)一放了之

新聞發(fā)言人表示，證監(jiān)會(huì)授權(quán)各派出機(jī)構(gòu)行使行政處罰權(quán)不會(huì)一放了之。對(duì)派出機(jī)構(gòu)行政處罰工作的監(jiān)督和指導(dǎo)將成為會(huì)機(jī)關(guān)相關(guān)部門的重要職責(zé)，行使處罰權(quán)的工作也是對(duì)派出機(jī)構(gòu)依法行政工作考核的重要組成部分。

當(dāng)前，證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)垂直管理，人、財(cái)、物獨(dú)立于地方，能夠貫徹證監(jiān)會(huì)各項(xiàng)政策措施，在監(jiān)督制衡等機(jī)制落實(shí)到位的基礎(chǔ)上，各派出機(jī)構(gòu)將嚴(yán)格、嚴(yán)肅執(zhí)法，依法、公平、公正實(shí)施好行政處罰工作。

證監(jiān)會(huì)已制定了證券違法行為的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，下一步還將繼續(xù)予以完善和細(xì)化，派出機(jī)構(gòu)在審理案件的時(shí)候，必須予以遵守。