每經記者 王硯丹    每經編輯 趙云    

嚴把資本市場入口關，證券行業(yè)嚴監(jiān)管繼續(xù)。

10月11日，中金公司午后逆勢漲停，引發(fā)市場關注；傍晚發(fā)布的一則公告，看似與漲停沒有直接關聯，卻令其在非交易時段，登上某平臺熱股榜榜首。

發(fā)生了什么？

公告稱，公司已于9月25日被證監(jiān)會決定立案；公司于10月11日收到中國證監(jiān)會《立案告知書》。本次立案的原因是涉嫌思爾芯首次公開發(fā)行股票保薦業(yè)務未勤勉盡責。

據悉，思爾芯案是新《證券法》實施以來，發(fā)行人在提交申報材料后、未獲注冊前，證監(jiān)會查辦的首例欺詐發(fā)行案件。

中金公司方面向《每日經濟新聞》表示，公司將積極配合中國證監(jiān)會相關工作，嚴格履行信息披露義務。公司將堅持以投資者為本，不斷強化執(zhí)業(yè)過程的質量管控，把好資本市場“入口”關，夯實“看門人”責任，進一步提升執(zhí)業(yè)質量，更好服務資本市場高質量發(fā)展。

思爾芯已被罰五年內不得提交上市申請

相關資料顯示，思爾芯（原公司名稱為“上海國微思爾芯技術股份有限公司”）成立于2004年，總部在上海，是一家主業(yè)為集成電路EDA公司，主要應用于物聯網、云計算、5G通信、智慧醫(yī)療、汽車電子等終端領域。

思爾芯于2021年8月提交科創(chuàng)板首發(fā)上市申請。作為首發(fā)信息披露質量抽查企業(yè)，證監(jiān)會于2021年12月對其實施現場檢查，發(fā)現公司涉嫌存在虛增收入等違法違規(guī)事項。2022年7月，思爾芯撤回發(fā)行上市申請。

今年2月，證監(jiān)會對思爾芯申請科創(chuàng)板首發(fā)上市過程中欺詐發(fā)行違法行為作出行政處罰。

經證監(jiān)會調查，思爾芯在公告的證券發(fā)行文件中編造重大虛假內容，其《招股說明書》第六節(jié)“業(yè)務與技術”、第八節(jié)“財務會計信息與管理層分析”涉及財務數據存在虛假記載，2020年虛增營業(yè)收入合計1536.72萬元，占當年度營業(yè)收入的11.55%，虛增利潤總額合計1246.17萬元，占當年度利潤總額的118.48%。

對此，證監(jiān)會決定對思爾芯處以400萬元罰款；對時任思爾芯董事長黃學良等多名高管處以100萬元至300萬元不等罰款。

今年6月11日，上交所發(fā)布重大紀律處分決定，對思爾芯實施5年內不接受其發(fā)行上市申請文件的處罰。這是注冊制實施以來，交易所對IPO發(fā)行人的最嚴厲紀律處分。

同時，上交所對公司時任董事長黃學良、總經理Toshio Nakama等6人予以公開認定3年內不適合擔任發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員的紀律處分；對公司實控人黃某良予以1年內不接受其控制的其他發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請文件的紀律處分。

中金公司作為的保薦機構、主承銷商，在招股書中作出聲明：“本公司已對招股說明書進行了核査，確認不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔相應的法律責任。”

上半年投行業(yè)務出現虧損

值得一提的是，這并非近期中金公司投行遭遇的唯一困難。

今年8月23日晚，深交所網站披露了針對幺麻子IPO相關方的四份監(jiān)管函，幺麻子及保薦機構中金公司、審計機構天職國際、發(fā)行律所君合律師事務所均被采取書面警示的自律監(jiān)管措施。

深交所指出，幺麻子公司在申報文件中遺漏披露關聯方信息，未能保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實、準確、完整；中介機構未保持合理懷疑，未審慎核查趙關聯關系，未督促發(fā)行人在招股說明書中披露該關聯方情況。根據相關規(guī)定，深交所決定對中金公司、天職國際、北京君合律師事務所及其相關責任人采取書面警示的自律監(jiān)管措施。

幺麻子的IPO申請于2023年3月3日獲受理，2023年12月27日終止。今年6月，幺麻子申請在新三板掛牌。

而由于今年股權融資市場轉冷，中金公司投行業(yè)務也遭遇滑鐵盧。2024年半年報顯示，今年上半年，中金公司實現營業(yè)收入89.11億元，同比下滑28.26%；實現歸屬于母公司股東的凈利潤22.28億元，同比下滑37.43%。

其中，投行業(yè)務虧損是拖累公司業(yè)績的主要原因之一。上半年公司實現投資銀行業(yè)務手續(xù)費凈收入12.81億元，同比下降35.68%；投行業(yè)務分部的營業(yè)利潤為虧損7.84億元。

中金公司指出，投行業(yè)務收入下降“主要為科創(chuàng)板跟投而持有的證券2024年上半年市值下降較2023年同期市值上升而帶來的權益投資產生的損益凈額變動以及同時，投資銀行業(yè)務手續(xù)費及傭金凈收入也有所減少”。