每經(jīng)記者 劉頌輝    每經(jīng)編輯 魏文藝    

3 月 19 日，上實(shí)發(fā)展（SH600748，股價(jià)3.17元，市值58.47億元）公告稱，公司收到中國證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局出具的《行政處罰和市場(chǎng)禁入事先告知書》（以下簡(jiǎn)稱《告知書》）。根據(jù)《告知書》，上實(shí)發(fā)展涉嫌信息披露違法違規(guī)一案已調(diào)查完畢，該公司及董事長(zhǎng)、總裁等多位高管將被合計(jì)處罰2545萬元，其子公司上實(shí)龍創(chuàng)原董事長(zhǎng)曹文龍被采取市場(chǎng)禁入措施。

上實(shí)發(fā)展是上海實(shí)業(yè)集團(tuán)旗下的上市公司，主營業(yè)務(wù)為房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營，經(jīng)營模式是中高端住宅開發(fā)為主，兼顧商業(yè)地產(chǎn)的開發(fā)及運(yùn)營。

《告知書》顯示，2016~2021年期間，上實(shí)龍創(chuàng)原董事長(zhǎng)曹文龍組織、授意、默許相關(guān)人員通過虛構(gòu)合同、虛增業(yè)務(wù)實(shí)施進(jìn)度、實(shí)施空轉(zhuǎn)自循環(huán)貿(mào)易以及參與軍民融合貿(mào)易等方式，虛增上實(shí)龍創(chuàng)2016~2021年度的收入、利潤(rùn)金額，導(dǎo)致上實(shí)發(fā)展的財(cái)務(wù)報(bào)表存在虛假記載，合計(jì)虛增收入47.22億元、虛增利潤(rùn)總額6.14億元。

上實(shí)龍創(chuàng)的財(cái)務(wù)造假行為導(dǎo)致上實(shí)發(fā)展2017年年度報(bào)告少計(jì)商譽(yù)減值2.2億元，占上實(shí)發(fā)展當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的18.31%；導(dǎo)致上實(shí)發(fā)展2021年年度報(bào)告少計(jì)提壞賬準(zhǔn)備8.09億元，占上實(shí)發(fā)展當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的52.36%。

中國證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局認(rèn)為，上實(shí)發(fā)展涉嫌違反了《證券法》的相關(guān)規(guī)定，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之外的其他人員，確有證據(jù)證明其行為與信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系。

對(duì)上實(shí)發(fā)展涉嫌未及時(shí)披露預(yù)計(jì)經(jīng)營業(yè)績(jī)發(fā)生虧損、訂立重要合同，中國證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局?jǐn)M決定對(duì)上實(shí)發(fā)展時(shí)任董事長(zhǎng)曾明、總裁徐曉冰和唐鈞，及副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、上實(shí)龍創(chuàng)時(shí)任董事長(zhǎng)等給予警告，并合計(jì)處以2545萬元罰款。

曹文龍的違法情節(jié)較為嚴(yán)重，中國證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局?jǐn)M決定對(duì)其采取10年證券市場(chǎng)禁入措施。在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。