3月15日，國新辦舉行解讀強監(jiān)管防風險推動資本市場高質量發(fā)展有關政策新聞發(fā)布會。 中國證券監(jiān)督管理委員會副主席李超介紹，為深入貫徹落實中央金融工作會議精神，按照國務院有關工作部署，證監(jiān)會會同有關方面，經過認真調查研究，聽取各方意見，制定出臺了四個文件。 記者注意到，這四個文件分別是《關于嚴把發(fā)行上市準入關從源頭上提高上市公司質量的意見（試行）》《關于加強上市公司監(jiān)管的意見（試行）》《關于加強證券公司和公募基金監(jiān)管加快推進建設一流投資銀行和投資機構的意見（試行）》以及《關于落實政治過硬能力過硬作風過硬標準全面加強證監(jiān)會系統(tǒng)自身建設的意見》。 發(fā)布會現(xiàn)場 圖片來源：每經記者 張懷水 攝 全面從嚴加強對企業(yè)發(fā)行上市活動的監(jiān)管 李超介紹，《關于嚴把發(fā)行上市準入關從源頭上提高上市公司質量的意見（試行）》著眼于從源頭提高上市公司質量，全面從嚴加強對企業(yè)發(fā)行上市活動的監(jiān)管，壓緊壓實發(fā)行監(jiān)管全鏈條各相關方責任，共包括8項政策措施。主要是：嚴把擬上市企業(yè)申報質量、嚴禁以圈錢為目的盲目謀求上市、過度融資，對財務造假、虛假陳述、粉飾包裝等行為，及時依法嚴肅追責。壓實中介機構“看門人”責任，建立常態(tài)化滾動式現(xiàn)場監(jiān)管機制。突出交易所審核主體責任，嚴密關注擬上市企業(yè)是否存在上市前突擊“清倉式”分紅等相關情形，從嚴監(jiān)管高價超募。綜合考慮二級市場承受能力，實施新股發(fā)行必要的調節(jié)。大幅提高對擬上市企業(yè)的隨機抽查比例和加大問題導向的現(xiàn)場檢查力度。研究提高上市標準，從嚴審核未盈利企業(yè)。加強擬上市公司股東的“穿透式”監(jiān)管，防止違法違規(guī)“造富”。健全全鏈條監(jiān)督問責機制，上市委委員和審核注冊人員存在重大過失、違反廉政紀律的，終身追究黨紀政務責任。 《關于加強上市公司監(jiān)管的意見（試行）》著眼于推動上市公司提升投資價值和加強投資者保護，圍繞打擊財務造假、嚴格規(guī)范減持、加大分紅監(jiān)管、加強市值管理等各方關注的重點問題提出了18項措施。主要包括：推動構建資本市場財務造假綜合懲防體系，提高“穿透式”監(jiān)管能力，努力實現(xiàn)業(yè)績穿透、數(shù)據(jù)真實。將減持與上市公司破凈、破發(fā)、分紅等適當掛鉤。責令違規(guī)主體購回違規(guī)減持的股份并上繳價差。加強現(xiàn)金分紅監(jiān)管，增強投資者回報。壓實上市公司市值管理主體責任，推動優(yōu)質上市公司積極開展股份回購。 《關于加強證券公司和公募基金監(jiān)管加快推進建設一流投資銀行和投資機構的意見（試行）》聚焦于校正行業(yè)機構定位、促進其功能發(fā)揮、提升專業(yè)服務能力和監(jiān)管效能。共包括25項政策舉措，主要是：督促行業(yè)機構端正經營理念，把功能性放在首要位置，切實履行信義義務，完善利益沖突防范機制，嚴厲打擊股東和實控人侵害機構及投資者利益的不法行為。堅決糾治拜金主義、奢靡享樂、急功近利、炫富等不良風氣。切實加強從業(yè)人員管理和廉潔從業(yè)監(jiān)管。配合相關主管部門持續(xù)完善行業(yè)機構的薪酬管理制度。大力發(fā)展權益類基金，強化公募基金投研核心能力建設，提升對投資者的服務能力。加強股東、業(yè)務的準入管理，完善高管人員任職條件和相關制度。同時，堅持機構罰和個人罰、經濟罰和資格罰、監(jiān)管問責和自律懲戒并重，促進行業(yè)機構提升自身能力。 構建打擊財務造假的綜合懲防體系 中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司監(jiān)管司司長郭瑞明表示，財務造假觸碰的是資本市場的底線，必須堅決打擊。對于這點，證監(jiān)會態(tài)度是非常堅決的。下一步，將會同各地區(qū)各部門增強合力，構建打擊財務造假的綜合懲防體系，具體主要是幾個方面： 首先是重點打擊五類行為。一是長期系統(tǒng)性造假和第三方配合造假，對于造假的策劃者、協(xié)助者，都要嚴肅追責，堅決破除造假“生態(tài)圈”。二是欺詐發(fā)行股票債券行為。要堅決把造假者擋在資本市場門外，混進來的要堅決清除。三是濫用會計政策、會計估計，隨意調節(jié)利潤的財務“洗澡”行為。四是通過融資性貿易、“空轉”“走單”進行造假的行為。五是在侵占上市公司利益、掏空上市公司過程中伴隨的一系列造假行為。 二是全方位立體式追責。除了行政處罰，還要綜合運用多種懲戒手段。刑事方面，要用好公安、檢察機關派駐證監(jiān)會的體制優(yōu)勢，聯(lián)合查處一批典型惡性案件。民事方面，先行賠付、支持訴訟、行政執(zhí)法當事人承諾等制度可以賠償投資者損失，大幅提高違法成本，將推出更多案例落地。對于主要責任人，堅決市場禁入。觸及重大違法強制退市標準的，堅決退市。 三是強化公司內控防線建設。上市公司內部有效的內控體系是防止系統(tǒng)性財務舞弊非常重要的基礎，所以重點是壓實公司董事會，特別是審計委員會和獨立董事在反舞弊方面的職能，發(fā)揮公司治理內部制衡的作用。同時鼓勵內部人舉報，研究提高舉報獎勵金額。 最后是壓實中介機構“看門人”的責任，對于喪失職業(yè)操守、串通舞弊的中介機構，堅決從重處罰，堅決適用禁業(yè)罰等硬措施，同時要督促審計評估機構及時發(fā)現(xiàn)、主動報告他們發(fā)現(xiàn)的上市公司財務造假線索，對于主動報告的，可以依法從輕或者減輕處罰，這樣做的目的是讓造假者無處藏身。 搜索 復制