每經(jīng)記者 陳利    每經(jīng)編輯 魏文藝    

8月30日晚間，融創(chuàng)中國（01918.HK）發(fā)布其2023年上半年經(jīng)審閱的業(yè)績報告。

中報顯示，融創(chuàng)上半年合同銷售額521.4億元，營收較去年同期增長20.5%至584.7億元；毛虧損約為30.8億元，虧損較去年同期減少約49.2%至29.8億元；公司擁有人應(yīng)占虧損約為153.7億元，虧損較去年同期減少約33.9億元，減少約18.1%；核心凈虧損約91.4億元，虧損較去年同期減少約19.2億元，減少約17.4%。

值得一提的是，此次核數(shù)師立信德豪對融創(chuàng)2023年中報給予的是“無保留意見”，相較2022年年報的“無法作出意見”，有了明顯的改善。

來源：融創(chuàng)中國2023年中報

境外債務(wù)重組已實(shí)質(zhì)性完成

在中報中，融創(chuàng)中國公布了其債務(wù)重組情況。

境外債務(wù)重組方面，融創(chuàng)中國約百億美元的境外債重組方案，已有約87%的債權(quán)人加入重組支持協(xié)議，重組已實(shí)質(zhì)性完成，將于10月進(jìn)行法定裁決，力爭在今年年底前完成所有流程；境內(nèi)債務(wù)方面，今年1月份，融創(chuàng)中國160億元境內(nèi)債券重組完成。

融創(chuàng)中國表示，未來隨著境外債務(wù)重組的成功，將極大地減輕公司未來兩年現(xiàn)金流壓力，同時30億-40億美元的降杠桿方案的落地也將優(yōu)化公司的資本結(jié)構(gòu)并減輕未來償債壓力，從而支持公司經(jīng)營的恢復(fù)。

事實(shí)上，今年以來，為了緩解債務(wù)問題、增加流動性，融創(chuàng)中國已先后出售多個物業(yè)資產(chǎn)。

如8月10日，融創(chuàng)中國與中航信托、首開股份簽訂協(xié)議，以總代價8億元向首開股份轉(zhuǎn)讓公司全資附屬公司寧德融熙67%的股權(quán)及中航信托對寧德融熙享有的約1402萬元的債權(quán)；以及分別在7月7日、8月17日與榮豐公司訂立協(xié)議，向榮豐公司或其指定人士出售杭州融鑫翰置業(yè)、安徽融源泰置業(yè)和望金沙酒店項(xiàng)目的100%股權(quán)，累計(jì)代價約12.3億元，所得款項(xiàng)用于現(xiàn)有債務(wù)償還及項(xiàng)目后續(xù)開發(fā)建設(shè)資金投入問題。

不僅是債務(wù)重組有了進(jìn)展，融創(chuàng)中國的虧損面也在收窄。

中報顯示，上半年融創(chuàng)中國收入約為584.7億元，同比增長約20.5%；毛虧約30.8億元，虧損較去年同期減少約49.2%；公司擁有人應(yīng)占虧損約153.7億元，虧損較去年同期減少約 18.1%；核心凈虧損約91.4億元，較2022年同期減少約19.2億元，同比減少約17.4%。截至6月30日，融創(chuàng)中國手持現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物約72.91億元。

目前來看，融創(chuàng)中國財(cái)務(wù)表現(xiàn)短期繼續(xù)承壓。

此外，上半年融創(chuàng)中國連同其合營公司及聯(lián)營公司的合同銷售金額約521.4億元；權(quán)益土地儲備余額1.22億平方米，權(quán)益土地儲備貨值預(yù)計(jì)約為1.39萬億元，超七成分布在一二線城市。

融創(chuàng)中國在中報中表示，公司整體資產(chǎn)質(zhì)量良好，且絕大多數(shù)項(xiàng)目層面的融資均有充裕的底層資產(chǎn)支持，大部分項(xiàng)目層面貸款也保持正常存續(xù)，對于部分由于市場下滑造成需要展期的融資，公司將繼續(xù)與金融機(jī)構(gòu)積極溝通持續(xù)化解； 同時也將積極推動存量融資成本的下降，降低利息負(fù)擔(dān)。

“保交樓”仍是首要目標(biāo)

對于融創(chuàng)中國而言，保交樓依然是公司運(yùn)營的首要目標(biāo)。

報告期內(nèi)，公司在62個城市完成超11.8萬戶房屋交付，交付總戶數(shù)同比增長31%，交付總面積同比則增長約29.3%至481.7萬平方米。融創(chuàng)中國表示，公司積極申請保交樓專項(xiàng)借款、配套融資等資源，以確保物業(yè)項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)及順利竣工交付。

截至報告期末，融創(chuàng)中國第一批次及第二批次的保交樓資金已經(jīng)落地約190億元。目前，公司還在積極地推動銀行的保交樓配套融資，且已有部分項(xiàng)目落地放款。

融創(chuàng)中國指出，在當(dāng)前正常新增融資和銷售尚未恢復(fù)的情況下，保交樓資金的獲取對公司復(fù)工復(fù)產(chǎn)和項(xiàng)目的正常交付具有重大的作用，也是對后續(xù)經(jīng)營恢復(fù)的重要支持。

需要指出的是，融創(chuàng)中國已與華融、東方資產(chǎn)、長城資產(chǎn)、信達(dá)資產(chǎn)、陜西金融資產(chǎn)管理公司等頭部AMC展開合作，合作規(guī)模超過240億元，包括上海外灘壹號院、武漢桃花源、西安曲江印、咸陽森嶼島等多個重點(diǎn)項(xiàng)目陸續(xù)迎來盤活。

“未來將繼續(xù)積極把握政策機(jī)遇，通過申請保交樓專項(xiàng)借款、爭取銀行保交樓配套融資以及繼續(xù)推動資產(chǎn)管理公司與其他金融機(jī)構(gòu)協(xié)同盤活優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目等方式，支持和確保物業(yè)項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)及順利竣工交付。”

此外，在中報中，此次核數(shù)師立信德豪對融創(chuàng)中國2023年中報給予的是“無保留意見”，相較2022年年報的“無法作出意見”，有了明顯的改善。

據(jù)了解，審計(jì)意見一般分四種，無保留意見、保留意見、否定意見和無法表示意見。而無保留意見，是指當(dāng)注冊會計(jì)師認(rèn)為財(cái)務(wù)報表在所有重大方面按照適用的財(cái)務(wù)報告編制基礎(chǔ)編制并實(shí)現(xiàn)公允反映時發(fā)表的審計(jì)意見。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，在2022年房企年報中就有6家被核數(shù)師給予“無法表示意見”，3家房企被給予“保留意見”。

展望未來，融創(chuàng)中國稱，政府已經(jīng)在采取更加積極有力的政策支持經(jīng)濟(jì)和房地產(chǎn)行業(yè)的回穩(wěn)，集團(tuán)將堅(jiān)定信心，同時也對市場的恢復(fù)時間保持充分的耐心，在各方的幫助和支持下，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)工作，有序解決各種問題，克服困難，逐步恢復(fù)正常經(jīng)營。

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