每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 肖芮冬    

4月28日，中證協(xié)發(fā)布公告稱，為做好證券公司文化建設(shè)實(shí)踐評(píng)估工作，落實(shí)《進(jìn)一步鞏固推進(jìn)證券行業(yè)文化建設(shè)工作安排》有關(guān)要求，強(qiáng)化黨建引領(lǐng)，加強(qiáng)職業(yè)道德水平建設(shè)與廉潔從業(yè)管理，突出效果導(dǎo)向、客觀導(dǎo)向，近期在廣泛征求行業(yè)與監(jiān)管部門意見基礎(chǔ)上，對(duì)《證券公司文化建設(shè)實(shí)踐評(píng)估指標(biāo)》進(jìn)行了調(diào)整。

新增落實(shí)榮辱觀的考察，引導(dǎo)行業(yè)形成特色文化

根據(jù)中證協(xié)公告，本次重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)調(diào)整主要有以下八個(gè)方面：

一是考察公司緊扣新時(shí)代金融行業(yè)核心任務(wù)，堅(jiān)持以社會(huì)主義核心價(jià)值觀引領(lǐng)文化建設(shè)實(shí)踐的情況；

二是突出黨建和文化對(duì)公司戰(zhàn)略牽引和支撐作用的考察；

三是突出公司治理、內(nèi)部控制、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理事項(xiàng)，分別作為獨(dú)立的重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)進(jìn)行考察；

四是強(qiáng)調(diào)職業(yè)道德建設(shè)要求，考察從業(yè)人員職業(yè)道德水平建設(shè)、著力提升從業(yè)人員職業(yè)操守情況；

五是加強(qiáng)薪酬管理要求，考察穩(wěn)健薪酬管理制度建立及執(zhí)行情況；

六是考察公司持續(xù)增強(qiáng)內(nèi)外部文化認(rèn)同情況；

七是將公司落實(shí)《工作安排》和《榮辱觀通知》情況予以考察；

八是引導(dǎo)行業(yè)形成特色文化，將公司推動(dòng)文化品牌建設(shè)情況納入考察。涉及《工作安排》《榮辱觀通知》相關(guān)要求的重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)及其證明材料要求自2023年度實(shí)踐評(píng)估起考察。

中證協(xié)表示，在具體指標(biāo)設(shè)置中，本次基礎(chǔ)指標(biāo)總體未調(diào)整，僅增加一條有關(guān)“考察公司形成人才培育長效機(jī)制”的指標(biāo)。但加分指標(biāo)、扣分指標(biāo)方面都做了相應(yīng)調(diào)整。

加分指標(biāo)方面，調(diào)整堅(jiān)持客觀、公平的原則，平衡指標(biāo)分值，完善指標(biāo)口徑，提升行業(yè)機(jī)構(gòu)文化建設(shè)的積極性，變化主要在以下三個(gè)方面：

一是放寬指標(biāo)統(tǒng)計(jì)范圍，包括將承辦證券監(jiān)管部門活動(dòng)及承接地方政府或相關(guān)省部級(jí)單位的課題納入加分、放寬文化建設(shè)工作獲得獎(jiǎng)勵(lì)的范圍等。

二是進(jìn)一步明確為證券從業(yè)人員水平評(píng)價(jià)測試提供支持、參與從業(yè)人員水平評(píng)價(jià)測試教材編寫等事項(xiàng)的計(jì)分口徑。

三是綜合考慮行業(yè)機(jī)構(gòu)的參與機(jī)會(huì)與程度，降低推動(dòng)自律規(guī)則及規(guī)范形成指標(biāo)分值，提高宣傳推廣文化建設(shè)成果指標(biāo)分值，同時(shí)對(duì)各具體加分事項(xiàng)設(shè)置分值上限，更合理地分配分值。

扣分指標(biāo)調(diào)整主要強(qiáng)調(diào)證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)估材料負(fù)主體責(zé)任，督促公司提高報(bào)送材料質(zhì)量，明確對(duì)提交材料把關(guān)不嚴(yán)，嚴(yán)重影響復(fù)核工作有效開展的情形，視情節(jié)進(jìn)行扣分。

券商自評(píng)中，有16種情況應(yīng)被扣分

值得一提的是，本次提及的有關(guān)榮辱觀考察，4月14日，中證協(xié)首次向行業(yè)發(fā)布《樹立證券行業(yè)榮辱觀的倡議書》，共10句話120字，從守法合規(guī)、誠實(shí)守信、專業(yè)精進(jìn)、審慎穩(wěn)健、長期理念、勤勉盡責(zé)、廉潔自律、珍惜聲譽(yù)、服務(wù)實(shí)體、金融報(bào)國等方面，提出“十個(gè)堅(jiān)持”和“十個(gè)反對(duì)”：

堅(jiān)持守法合規(guī)，反對(duì)違法亂紀(jì)；堅(jiān)持誠實(shí)守信，反對(duì)背信棄義。

堅(jiān)持專業(yè)精進(jìn)，反對(duì)不思進(jìn)??；堅(jiān)持審慎穩(wěn)健，反對(duì)盲目擴(kuò)張。

堅(jiān)持長期理念，反對(duì)急功冒進(jìn)；堅(jiān)持勤勉盡責(zé)，反對(duì)玩忽職守。

堅(jiān)持廉潔自律，反對(duì)拜金享樂；堅(jiān)持珍惜聲譽(yù)，反對(duì)損害形象。

堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體，反對(duì)脫實(shí)向虛；堅(jiān)持金融報(bào)國，反對(duì)自私自利。

中證協(xié)明確指出，上述榮辱觀相關(guān)宣導(dǎo)考察應(yīng)為重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)。如未滿足“公司組織的全員行業(yè)文化理念、《證券行業(yè)文化建設(shè)十要素》《進(jìn)一步鞏固推進(jìn)證券行業(yè)文化建設(shè)工作安排》《樹立證券行業(yè)榮辱觀的倡議書》等的宣導(dǎo)活動(dòng)是否達(dá)到2次”，應(yīng)在自評(píng)中進(jìn)行扣分。

此外，中證協(xié)強(qiáng)調(diào)，包括榮辱觀在內(nèi)，公司自評(píng)中，共有16個(gè)重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目，“如存在相關(guān)情形的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行自評(píng)扣分”：

1.公司緊扣新時(shí)代金融行業(yè)核心任務(wù)，堅(jiān)持以社會(huì)主義核心價(jià)值觀引領(lǐng)文化建設(shè)實(shí)踐。

2.公司發(fā)揮黨建和文化對(duì)公司戰(zhàn)略的牽引和支撐作用。

3.公司治理或內(nèi)部控制是否存在缺陷，股東資質(zhì)及股權(quán)管理是否符合法規(guī)要求。

4.公司是否存在重大風(fēng)險(xiǎn)被托管。

5.公司是否存在全面風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)不到位的情形。

6.公司是否存在合規(guī)管理執(zhí)行不到位的情形。

7.公司是否存在因證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)行為或外部事件，及工作人員違反廉潔規(guī)定、職業(yè)道德、業(yè)務(wù)規(guī)范、行規(guī)行約等發(fā)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件。

8.公司薪酬管理制度是否符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和自律規(guī)則，是否建立穩(wěn)健薪酬管理制度，相關(guān)制度是否有效執(zhí)行。

9.公司持續(xù)推進(jìn)從業(yè)人員職業(yè)道德水平建設(shè)，提升從業(yè)人員職業(yè)操守,是否存在職業(yè)道德建設(shè)不力的情形。

10.公司是否開展廉潔從業(yè)內(nèi)部檢查，采取措施加強(qiáng)從業(yè)人員職業(yè)道德建設(shè)，是否存在對(duì)從業(yè)人員廉潔管理不力的情形。

11.公司對(duì)職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)潛在高發(fā)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位、重點(diǎn)人員的管理機(jī)制是否有效執(zhí)行。

12.公司文化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組是否切實(shí)承擔(dān)文化建設(shè)融入公司發(fā)展主體責(zé)任，研究決定公司文化建設(shè)重要事項(xiàng)，文化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組年度召開文化建設(shè)專項(xiàng)會(huì)議是否少于2次。黨委組織的文化建設(shè)專項(xiàng)會(huì)議可計(jì)入。

13.公司組織的全員行業(yè)文化理念、《證券行業(yè)文化建設(shè)十要素》《進(jìn)一步鞏固推進(jìn)證券行業(yè)文化建設(shè)工作安排》《樹立證券行業(yè)榮辱觀的倡議書》等的宣導(dǎo)活動(dòng)是否達(dá)到2次。

14.公司形成有效落實(shí)《進(jìn)一步鞏固推進(jìn)證券行業(yè)文化建設(shè)工作安排》的方案并有效執(zhí)行（方案執(zhí)行情況自2023年度實(shí)踐評(píng)估起考察）。

15.公司持續(xù)增強(qiáng)內(nèi)外部文化認(rèn)同（本重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)自2023年度實(shí)踐評(píng)估起考察）。

16.公司推動(dòng)文化品牌建設(shè)，形成文化品牌戰(zhàn)略，并有效落實(shí)（本重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)自2023年度實(shí)踐評(píng)估起考察）。

此外，在扣分指標(biāo)中，中證協(xié)還強(qiáng)調(diào)，如果券商薪酬激勵(lì)過于激進(jìn)，未能體現(xiàn)建立長期激勵(lì)機(jī)制和穩(wěn)健薪酬制度要求的，應(yīng)被相應(yīng)扣分，最高可扣1分。具體考量指標(biāo)如下：

一是，公司高級(jí)管理人員或全體員工（含董監(jiān)高）平均薪酬漲幅高于凈利潤增幅，未達(dá)30%的扣0.5分；達(dá)到30%及以上的，扣1分。

二是，未按相關(guān)自律規(guī)則制定和實(shí)施穩(wěn)健薪酬制度的，扣0.5分。

中證協(xié)指出，上述指標(biāo)中，薪酬金額應(yīng)合并子公司人員薪酬金額，以歸屬評(píng)估年度的計(jì)提金額計(jì)算；公司高級(jí)管理人員或全體員工（含董監(jiān)高）平均薪酬漲幅高于凈利潤增幅，公司有合理解釋的，不予扣分；公司凈利潤增幅為負(fù)，且高級(jí)管理人員或全體員工平均薪酬未增長的，也不予扣分。

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