每經(jīng)記者 胥帥    每經(jīng)編輯 宋思艱    

上市公司實(shí)控人為員工股權(quán)激勵(lì)提供借款，并約定要分享50%的股票收益。結(jié)果，不僅出資借款買(mǎi)入股票的股價(jià)縮水嚴(yán)重，上市公司實(shí)際控制人還因?yàn)樾畔⑴哆`法問(wèn)題被處罰。這家上市公司便是顧地科技（002694，SZ）。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，除了為員工股權(quán)激勵(lì)提供借款未披露之外，任永青通過(guò)一致行動(dòng)人越野一族投資公司借款2億元買(mǎi)入顧地科技股票。然而，任永青與越野一族投資公司未按規(guī)定履行發(fā)出收購(gòu)要約義務(wù)，因此也遭遇處罰。

提供借款要分享收益

6月9日晚間，顧地科技披露了實(shí)際控制人任永青轉(zhuǎn)來(lái)的證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書(shū)》（〔2019〕49號(hào)）。據(jù)披露，任永青未按規(guī)定向上市公司報(bào)告其向顧地科技31位股票激勵(lì)員工提供借款并分享股票收益。

這就要說(shuō)回顧地科技披露的《2016限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》。

2016年11月23日，顧地科技披露《2016限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，公告給予越野一族體育賽事公司31位員工2764.8萬(wàn)股（占總股本8%）的股票激勵(lì)，授予價(jià)格為17.31元/股。

2017年1月，任永青為上述31位員工提供資金認(rèn)購(gòu)激勵(lì)股票，并與31位員工簽署借款協(xié)議，由辛華擔(dān)保，約定股票解禁后按出資方要求在二級(jí)市場(chǎng)賣(mài)出、出資方要分享50%的股票收益。

2017年1月23日，任永青通過(guò)賈某云、張某偉和劉某銀行賬戶按照上述員工各自認(rèn)購(gòu)金額將資金轉(zhuǎn)入31名股票激勵(lì)對(duì)象賬戶。隨后，上述員工將這些資金作為股票認(rèn)購(gòu)款轉(zhuǎn)入顧地科技賬戶。

然而，任永青未將上述向31名受激勵(lì)員工提供借款并分享股票收益的情況告知顧地科技。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》翻查上述草案發(fā)現(xiàn)，激勵(lì)計(jì)劃授予董事熊毅311.04萬(wàn)股，獲授限制性股票占授予總量11.25%。其余30名中高層管理人員、核心技術(shù)或業(yè)務(wù)人員占據(jù)其中88.75%的比例。

而當(dāng)時(shí)草案所述，激勵(lì)對(duì)象的資金來(lái)源為激勵(lì)對(duì)象自籌資金。從此次調(diào)查通知書(shū)來(lái)看，資金還來(lái)自實(shí)控人任永青的借款。

有意思的是，目前顧地科技股價(jià)僅為4元/股，較員工持股計(jì)劃價(jià)格縮水了1/4。

如此一來(lái)，任永青作為顧地科技實(shí)際控制人，為上市公司31位員工認(rèn)購(gòu)激勵(lì)股份提供借款并分享股票收益，但未履行告知義務(wù)。

對(duì)于任永青信息披露違法行為，證監(jiān)會(huì)對(duì)任永青責(zé)令改正，給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款。

未履行發(fā)出要約收購(gòu)義務(wù)

任永青涉及的違法事實(shí)還包括任永青與越野一族投資公司未按規(guī)定履行發(fā)出收購(gòu)要約義務(wù)。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，2016年6月30日至9月29日期間，越野一族投資公司證券賬戶累計(jì)轉(zhuǎn)入資金2.99億元，其中2億元來(lái)自任永青，資金性質(zhì)是借款，用途是購(gòu)買(mǎi)顧地科技股票。越野一族投資公司證券賬戶從開(kāi)戶起僅交易過(guò)顧地科技股票，以買(mǎi)入為主，

交易期間從2016年7月11日至10月24日，基本由越野一族投資公司董事長(zhǎng)辛華委托裴某使用其手機(jī)下單。該賬戶還使用股票質(zhì)押回購(gòu)的方式融資買(mǎi)入顧地科技股票。

事實(shí)上，任永青與越野一族投資公司構(gòu)成一致行動(dòng)人。正是因?yàn)樵揭耙蛔逋顿Y公司的此次收購(gòu)，導(dǎo)致任永青觸發(fā)收購(gòu)要約。

2016年9月20日，任永青通過(guò)山西盛農(nóng)投資有限公司持有顧地科技9599萬(wàn)股，占總股本27.78%。越野一族投資公司證券賬戶累計(jì)買(mǎi)入810.7萬(wàn)股顧地科技股票。截至當(dāng)日收盤(pán)時(shí)，上述雙方合計(jì)持有顧地科技1.04億股，占總股本的比例為30.1%，且繼續(xù)購(gòu)買(mǎi)顧地科技股票。截至2016年10月24日，雙方合計(jì)持股比例為32.7%。

任永青和越野一族投資公司未依法向上市公司所有股東發(fā)出收購(gòu)上市公司全部或者部分股份的要約。

處罰通知書(shū)稱(chēng)，對(duì)未按規(guī)定履行發(fā)出要約收購(gòu)義務(wù)的行為，依據(jù)《證券法》第二百一十三條的規(guī)定，對(duì)任永青責(zé)令改正，給予警告，并處以15萬(wàn)元罰款；對(duì)越野一族（北京）投資管理有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以15萬(wàn)元罰款，對(duì)辛華給予警告，并處以15萬(wàn)元罰款。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，對(duì)比4月1日顧地科技發(fā)布的關(guān)于實(shí)控人收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書(shū)》的公告可見(jiàn)，當(dāng)時(shí)的公告對(duì)上述問(wèn)題的表述是：任永青等人有“未按規(guī)定履行要約收購(gòu)義務(wù)”的行為，而6月9日晚間披露的《行政處罰決定書(shū)》的相關(guān)表述是：任永青等人有“未按規(guī)定履行發(fā)出要約收購(gòu)義務(wù)”的行為?！缎姓幜P事先告知書(shū)》對(duì)上述問(wèn)題的擬處罰金額是對(duì)任永青等人及公司分別處以30萬(wàn)元罰款，6月9日晚間披露的《行政處罰決定書(shū)》的相關(guān)表述是：對(duì)任永青等人及公司處以15萬(wàn)元罰款。

封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)