每經(jīng)記者 王小璟    每經(jīng)編輯 姚祥云    

圖片來(lái)源：視覺(jué)中國(guó)

 

近日，中信證券發(fā)布了《關(guān)于河北銀行股份有限公司之上市輔導(dǎo)工作報(bào)告第二十六期》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)報(bào)告）。在報(bào)告中，中信證券表示，河北銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)河北銀行）目前仍然存在五個(gè)主要問(wèn)題，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照成立日期有誤、主要國(guó)有股東未提供相關(guān)盡調(diào)材料、部分房產(chǎn)手續(xù)不齊備、部分抵債資產(chǎn)未處置等。

 

河北銀行成立于1996年5月28日，是全國(guó)首批5家試點(diǎn)城市合作銀行之一?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》記者發(fā)現(xiàn)，河北銀行2018年上半年凈利潤(rùn)出現(xiàn)大規(guī)模下滑，同比下降23.84%。

 

另外，截至2017年末，河北銀行逾期90天以上貸款與不良貸款比例為162.5%，存在一定偏離。2017年河北銀行加大貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提力度，撥備覆蓋率下降至162.5%，同比下降39.05個(gè)百分點(diǎn)。

 

5大問(wèn)題逾2年尚未解決

 

報(bào)告透露了河北銀行最新的IPO輔導(dǎo)進(jìn)展情況。報(bào)告顯示，本期輔導(dǎo)期為2018年4月至2018年6月，在此輔導(dǎo)期內(nèi)，中信證券主要協(xié)助河北銀行持續(xù)推進(jìn)上市前未決重點(diǎn)事項(xiàng)解決等工作。

 

具體而言，輔導(dǎo)期內(nèi)，中信證券協(xié)助銀行準(zhǔn)備上市前重點(diǎn)問(wèn)題及后續(xù)安排、召開(kāi)中介協(xié)調(diào)會(huì)。與此同時(shí)，中信證券將視項(xiàng)目整體推進(jìn)情況擇機(jī)對(duì)主要行領(lǐng)導(dǎo)訪(fǎng)談并開(kāi)展分支機(jī)構(gòu)走訪(fǎng)工作。中信證券將根據(jù)盡調(diào)訪(fǎng)談及各部門(mén)反饋情況對(duì)招股說(shuō)明書(shū)進(jìn)行不斷完善。除此之外，中信證券還協(xié)助銀行梳理其他城商行公司治理文件、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定范圍、股權(quán)及資產(chǎn)確權(quán)情況等，以供銀行參考。

 

中信證券表示，河北銀行目前仍然存在五大主要問(wèn)題。

 

第一，2012年，由于其企業(yè)工商信息系統(tǒng)調(diào)整的原因，河北省工商局將發(fā)起設(shè)立時(shí)頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照中河北銀行成立日期1996年5月27日變更為1996年9月9日。

 

第二，國(guó)電電力、中城建等主要國(guó)有股東尚未提供相關(guān)盡調(diào)材料。

 

第三，目前獨(dú)立董事人數(shù)僅為3人，低于上市相關(guān)法規(guī)的要求，但未低于公司章程的規(guī)定。

 

第四，銀行的部分房產(chǎn)存在手續(xù)不齊備情況，大量租入房產(chǎn)未進(jìn)行租賃備案；商標(biāo)、網(wǎng)絡(luò)域名等無(wú)形資產(chǎn)存在權(quán)屬糾紛。

 

第五，目前河北銀行尚存在部分超過(guò)2年未處置的抵債資產(chǎn)。

 

事實(shí)上，早在2015年12月發(fā)布第十六期輔導(dǎo)工作報(bào)告中也出現(xiàn)過(guò)這五大問(wèn)題，但至少在2年多的時(shí)間內(nèi)，這些問(wèn)題并沒(méi)有完全得到解決。

 

第三大股東為中城建控股公司

 

河北銀行官網(wǎng)顯示，河北銀行成立于1996年5月28日，是全國(guó)首批5家試點(diǎn)城市合作銀行之一，由石家莊市區(qū)48家城市信用社組建為石家莊城市合作銀行，1998年6月和2009年11月，先后更名為石家莊市商業(yè)銀行和河北銀行。2012年6月，成為河北省唯一一家省屬地方法人銀行。

 

根據(jù)聯(lián)合資信評(píng)估有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)聯(lián)合資信）于今年6月出具的《河北銀行股份有限公司2018年跟蹤信用評(píng)級(jí)報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)評(píng)級(jí)報(bào)告），截至2017年末，河北銀行設(shè)有分行13家，其中省外分行2家——天津分行、青島分行；支行233家；下設(shè)控股子公司3家，即平山西柏坡冀銀村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司、冀銀金融租賃股份有限公司和尉犁達(dá)西冀銀村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司；在職員工4655人。

 

截至2017年末，河北銀行資產(chǎn)總額3367.63億元，其中發(fā)放貸款和墊款1614.94億元；負(fù)債總額3125.90億元。

 

評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，近年來(lái)，河北銀行歷經(jīng)數(shù)次增資擴(kuò)股，股本規(guī)模不斷擴(kuò)大。2015年，河北銀行向股東每10股送1.2股，并增資7.81億股。2017年8月，河北銀行進(jìn)行了新一輪增資擴(kuò)股，以3.72元每股的價(jià)格增發(fā)10億股，募集資金37.2億元，其中10億元計(jì)入股本，27.2億元計(jì)入資本公積，股本增加至60億元。

 

股東方面，河北銀行2017年年報(bào)顯示，截至2017年末，河北銀行共有股東5463名，其中國(guó)家股股東1名，法人股東105名，自然人股東5357名。前五大股東分別是國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司、河北港口集團(tuán)有限公司、中城建投資控股有限公司、南京棲霞建設(shè)集團(tuán)有限公司、石家莊市財(cái)政局，持股比例分別為19.02%、9.55%、7.75%、6.18%、5.81%。

 

值得注意的是，河北銀行第三大股東中城建投資控股有限公司的控股股東為中國(guó)城市建設(shè)控股集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中城建）。而中城建是債券違約的老面孔，2014年以來(lái)，發(fā)生過(guò)多次債券違約。中城建曾經(jīng)表示，因控股股權(quán)糾紛，公司融資渠道受到限制，導(dǎo)致資金鏈?zhǔn)志o張，另外公司目前正面臨多起債務(wù)訴訟，部分銀行賬戶(hù)及資產(chǎn)已被查封或保全。

 

撥備覆蓋率下降39個(gè)百分點(diǎn)

 

此外，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者發(fā)現(xiàn)，河北銀行2018年上半年凈利潤(rùn)出現(xiàn)大規(guī)模下滑。

 

河北銀行2018年第二季度信息披露報(bào)告顯示，2018年1月~6月，該行營(yíng)業(yè)收入為33.44億元，同比下降9.23%；凈利潤(rùn)為10.7億元，同比大幅下降23.84%。而2017年全年，河北銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入74.14億元，凈利潤(rùn)為27.17億元，同比增長(zhǎng)2.85%。

 

上述評(píng)級(jí)報(bào)告中，對(duì)其經(jīng)營(yíng)效率與盈利能力分析道，河北銀行營(yíng)業(yè)收入以利息凈收入為主，2017年，在利率市場(chǎng)化以及金融去杠桿的背景下，河北銀行存款成本尤其是同業(yè)融入成本明顯上升，但由于資產(chǎn)端以中長(zhǎng)期限為主，利率傳導(dǎo)較慢，導(dǎo)致其利息凈收入增速有所放緩。

 

年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2017年，河北銀行利息凈收入同比增速為5.25%，而2018年上半年，河北銀行的利息凈收入同比下降7.78%。

 

聯(lián)合資信稱(chēng)，河北銀行主動(dòng)調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，營(yíng)業(yè)收入構(gòu)成也隨之變化，中間業(yè)務(wù)收入貢獻(xiàn)度有所提升，但利息凈收入增速放緩以及資本市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)投資收益的影響較大程度拖累了收入的增長(zhǎng)，加之資產(chǎn)質(zhì)量下行對(duì)利潤(rùn)的侵蝕，整體盈利水平有所降低。

 

根據(jù)評(píng)級(jí)報(bào)告數(shù)據(jù)，截至2017年末，河北銀行不良貸款余額為26.75億元，不良貸款率1.61%，均較上年末有所上升。2017年，河北銀行轉(zhuǎn)讓不良信貸資產(chǎn)規(guī)模6.18億元，核銷(xiāo)不良貸款（含轉(zhuǎn)讓折價(jià)核銷(xiāo)）余額10.5億元。

 

另外，截至2017年末，河北銀行逾期90天以上貸款與不良貸款比例為162.5%，存在一定偏離。聯(lián)合資信稱(chēng)，河北銀行加大貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提力度。2017年末，河北銀行撥備覆蓋率為162.5%，同比大幅下降39.05個(gè)百分點(diǎn)。

 

資本充足性方面，聯(lián)合資信表示，受增資擴(kuò)股影響，河北銀行資本凈額有所提升，資本保持充足水平。截至2017年末，資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率分別為13.27%、10.13%、10.1%。