每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 郭榮村 實習(xí)記者 段倩倩    

◎每經(jīng)記者 郭榮村 實習(xí)記者 段倩倩

11月7日晚間，新三板掛牌公司點動股份（證券代碼：833476）發(fā)布公告稱，公司11月4日收到證監(jiān)會廣東監(jiān)管局出具的警示函。同時，因公司收到行政監(jiān)管警示函，將可能于2017年5月底由全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的創(chuàng)新層調(diào)整至基礎(chǔ)層。

點動股份董秘胡紅梅在接受《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪時表示，“影響肯定會有的，我們希望能夠留在創(chuàng)新層，希望將來能夠享受到創(chuàng)新層一些比如交易制度的利好。”

據(jù)記者不完全統(tǒng)計，除點動股份外，目前已有米米樂（證券代碼：833048）和玖隆再生（證券代碼：832718）發(fā)布風(fēng)險提示公告，稱公司可能會從創(chuàng)新層調(diào)整至基礎(chǔ)層。

值得注意的是，點動股份和玖隆再生均是因為存在資金占用問題受到證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施，才發(fā)布風(fēng)險提醒公告。

占用資金未及時披露

公告顯示，2015年10月13日至2016年1月8日，廣東文一朝陽集團(tuán)有限公司（以下簡稱文一集團(tuán)）多次向點動股份借款累計1600萬元，后于2016年1月19日前分批歸還，上述行為構(gòu)成股東關(guān)聯(lián)方占用公司資金，且未及時履行決策程序和信息披露義務(wù)，違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》的有關(guān)規(guī)定。

在2016半年報中，點動股份稱公司因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，于2014年、2015年分別在東莞農(nóng)商行道滘支行貸款2000萬元。應(yīng)銀行要求，文一集團(tuán)為公司上述兩次貸款都提供貸款擔(dān)保，未向點動股份收取擔(dān)保費(fèi)用。后文一集團(tuán)因流動資金緊張，希望點動股份可以提供臨時資金支持，點動股份全體股東同意貸款給文一集團(tuán)，1月份資金往來200萬元；2015年報顯示，點動股份2015年10月、11月、12月先后向文一集團(tuán)借款的累計額已達(dá)1400萬元，但每一筆資金往來均在當(dāng)月結(jié)清。

值得注意的是，文一集團(tuán)受葉建勛控制，而葉建勛為點動股份第二大股東葉貫強(qiáng)姐夫；且葉貫強(qiáng)與點動股份第一大股東陳科斌為一致行動人關(guān)系，截至2016年6月30日，兩人合計持有點動股份66.34%股份，為點動股份共同實際控制人。

“我們當(dāng)初的發(fā)展需要資金，去銀行貸款，銀行要求有擔(dān)保，是文一集團(tuán)提供擔(dān)保，且并未向公司收取費(fèi)用，（我們）占用了文一授信額度，且公司借款給文一集團(tuán)，已經(jīng)收回了全部借款和利息，并已經(jīng)主動在2015年報與2016半年報中進(jìn)行了披露。”胡紅梅解釋稱。

文一集團(tuán)對點動股份的幫助，并不能改變點動股份形成關(guān)聯(lián)方占用資金的事實，這導(dǎo)致點動股份遭到廣東證監(jiān)局的監(jiān)管措施，并可能調(diào)至基礎(chǔ)層。

占用資金問題密集爆發(fā)

除點動股份外，還有兩家處于創(chuàng)新層的公司發(fā)布風(fēng)險提醒公告，稱可能會調(diào)整至基礎(chǔ)層。

9月21日，米米樂的主辦券商東興證券公告稱，米米樂將可能于2017年5月底由股轉(zhuǎn)系統(tǒng)創(chuàng)新層調(diào)整至基礎(chǔ)層。10月24日，玖隆再生公告稱，公司將可能于2017年5月底由股轉(zhuǎn)系統(tǒng)創(chuàng)新層調(diào)整至基礎(chǔ)層。

記者注意到，與點動股份一樣，米米樂和玖隆再生均是因為受到了證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施，才可能會調(diào)整至基礎(chǔ)層。其中，玖隆再生也是因關(guān)聯(lián)方、股東占用公司資金受到監(jiān)管警示。

今年5月27日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)布《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司分層管理辦法（試行）》明確，進(jìn)入創(chuàng)新層的掛牌公司還應(yīng)當(dāng)滿足以下條件，最近12個月以內(nèi)，“掛牌公司或其控股股東、實際控制人，現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因信息披露違規(guī)、公司治理違規(guī)、交易違規(guī)等行為被中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施或者被采取行政處罰，或者正在接受立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見。”

今年8月17日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)向各主辦券商下發(fā)的《關(guān)于落實“兩個加強(qiáng)、兩個遏制”回頭看自查工作的通知》，要求各主辦券商立即開展自查工作，其中一項重點就是“資金占用”問題。

一位新三板公司董秘向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，自查工作實際上年初就已經(jīng)開始。

隨著股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的監(jiān)管趨嚴(yán)，掛牌公司存在的關(guān)聯(lián)方占用資金問題開始密集爆發(fā)。“影響肯定會有的，我們希望能夠留在創(chuàng)新層，希望將來能夠享受到創(chuàng)新層一些比如交易制度的利好，但到底是公司出了這樣的問題。”胡紅梅表示，“公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員將以此為戒，認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)章制度，強(qiáng)化公司內(nèi)控管理，規(guī)范履行決策程序和信息披露義務(wù)。”